TÍTULO	Resultados de auditorías realizadas
NOMBRE CORTO	LTAIPEBC-81-F-XXIV
DESCRIPCIÓN	La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas.

Ejercicio	Fecha de inicio del periodo que se informa	Fecha de término del periodo que se informa	Ejercicio(s) auditado(s)	Periodo auditado	Rubro (catálogo)	Tipo de auditoría	Número de auditoría	Órgano que realizó la revisión o auditoría	Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura	Número del oficio de solicitud de información	Número de oficio de solicitud de información adicional	Objetivo(s) de la realización de la auditoría	Rubros sujetos a revisión	Fundamentos legales	Número de oficio de notificación de resultados	Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados	Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos	Hipervínculo a las recomendaciones hechas	Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen	Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador	Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados	Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas	Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso	Total de acciones por solventar	Hipervínculo al Programa anual de auditorías	Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información	Fecha de validación	Fecha de actualización	Nota
2023	01/01/2023	31/03/2023	2018	Enero-Diciembre de 2018	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Auditoria Superior del Estado de Baja California ASEBC	DMCF/453/2019	Solicitud No. 1	Solicitud No. 2 a la 21	Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2018, en los financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art.27 Fracc XII y 37 Fracc VII de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Baja California; Artículo 40 TER de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Baja California; Artículos 1, 2, 5 Fracción X, 10,16, 19, 20, 21, 22, 24 Fracciones I, III, V, VI, VII, VIII, XIII, XIV, XV, XVII, XXV, XXVIII, XXIX, XXX Y XXXII, 26, 28, 30, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 59, 60 y 94, Fracciones I, XI, XII y XXXI de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado y sus Municipios.	TIT/279/2021		Financieras y Comerciales			Se dara aviso a la autoridad competente y determine lo procedente en los términos de las disposiciones aplicables en materia de responsabilidades administrativas.	Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM	5		8		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, debido a que no se lleva un consecutivo de las mismas.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2019	Enero-Diciembre de 2019	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Auditoria Superior del Estado de Baja California ASEBC	DMCF/291/2020	Solicitud No. 1		Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2019, en los financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art.27 Fracc XII y 37 Fracc VII de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Baja California; Artículo 40 TER de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Baja California; Artículos 1, 2, 5 Fracción X, 10,16, 19, 20, 21, 22, 24 Fracciones I, III, V, VI, VII, VIII, XIII, XIV, XV, XVII, XXV, XXVIII, XXIX, XXX Y XXXII, 26, 28, 30, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 59, 60 y 94, Fracciones I, XI, XII y XXXI de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado y sus Municipios.	TIT/440/2021		Financieras y Comerciales				Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM	18		18		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, debido a que no se lleva un consecutivo de las mismas, Número de oficio de solicitud de información adicional, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador” debido a que se esta en espera de la revisión de la documentación que solventa las observaciones realizadas por parte de la Auditoría Superior del Estado de B.C.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2019	Enero-Diciembre de 2019	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California	SM/DAG/014/2020		DRA/DIR/1202/2022, DRA/DIR/1200/2022, DRA/DIR/1194/2022, DRA/DIR/1193/2022 y DRA/DIR/1192/2022,	Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2019, en los financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art. 2 fracción III, 8 segundo párrafo fracción II, 89, 90, 91 y 92 de la Ley de Presupuesto y Ejercicio del Gasto Público del Estado de Baja California, 64, 67 y 68 del Reglamento de las Entidades Paramunicipales para el Municipio de Mexicali, Baja California, art. 22 fracciones V, VI, y XI del Reglamento Interno de la Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California.			Financieras y Comerciales			Se determina procedente el concluir con el proceso de revisión, y se turna el presente instrumento a la Dirección de Responsabilidades Administrativas para que en ambito de sus atribuciones proceda respecto de las 3 observaciones no solventadas.	Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM	4		3		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, en su caso, Total de acciones por solventar, Hipervínculo al Programa anual de auditorías” debido a que se sigue en espera de las recomendaciones y/o resultados de la auditoria del ejercicio 2019, por parte de Sindicatura Municipal de Mexicali.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2020	Enero-Diciembre de 2020	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Auditoria Superior del Estado de Baja California ASEBC	DMCF/209/2021			Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2020, en lo financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art.27 Fracc XII y 37 Fracc VII de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Baja California; Artículo 40 TER de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Baja California; Artículos 1, 2, 5 Fracción X, 10,16, 19, 20, 21, 22, 24 Fracciones I, III, V, VI, VII, VIII, XIII, XIV, XV, XVII, XXV, XXVIII, XXIX, XXX Y XXXII, 26, 28, 30, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 59, 60 y 94, Fracciones I, XI, XII y XXXI de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado y sus Municipios.			Financieras y Comerciales				Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM					Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, en su caso, Total de acciones por solventar, Hipervínculo al Programa anual de auditorías” debido a que acaba de concluir la auditoria del ejercicio 2020, por parte de la Auditoría Superior del Estado de B.C. y se espera emitan los informes.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2020	Enero-Diciembre de 2020	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California	DAOP/005/2022			Construcción de linea de agua potable, primera etapa en el fraccionamiento que se denominara Bienestar en Rancho Clifford de la ciudad de Mexicali, BC.	Egresos, patrimonio	Art. 23 fracción I, y 24 fracción IV del Reglamento Interno de la Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California.			Obra pública				Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM					Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, en su caso, Total de acciones por solventar, Hipervínculo al Programa anual de auditorías” debido a que aun no concluye la revisión por parte de la Sindicatura Municipal de Mexicali.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2020	Enero-Diciembre de 2020	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California	DAOP/009/2022			Construcción de linea de alcantarillado sanitario, primera etapa en el fraccionamiento que se denominara Bienestar en Rancho Clifford de la ciudad de Mexicali, BC.	Egresos, patrimonio	Art. 23 fracción I, y 24 fracción IV del Reglamento Interno de la Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California.			Obra pública				Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM					Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, en su caso, Total de acciones por solventar, Hipervínculo al Programa anual de auditorías” debido a que aun no concluye la revisión por parte de la Sindicatura Municipal de Mexicali.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2021	Enero-Diciembre de 2021	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California	SM/316/2022	Solicitud No. 1	Solicitud No. 2 a la 11	Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2021, en los financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art. 2 fracción III, 89, 90, 91 y 92 de la Ley de Presupuesto y Ejercicio del Gasto Público del Estado de Baja California, así como el artículo 8 último párrafo de la Ley del Régimen Municipal para el Estado de Baja California, art. 22 fracciones VII, y XVI en correlación con el artículo 24 fracción V del Reglamento Interno de la Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California.	SM/DAG/355/2022		Financieras y Comerciales			Se dara aviso a la autoridad competente y determine lo procedente en los términos de las disposiciones aplicables en materia de responsabilidades administrativas.	Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM			28		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, en su caso, Total de acciones por solventar, Hipervínculo al Programa anual de auditorías” debido a que se sigue en espera de las recomendaciones y/o resultados de la auditoria del ejercicio 2021, por parte de Sindicatura Municipal de Mexicali.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2021	Enero-Diciembre de 2021	Auditoría externa	Patrimonial		Sindicatura Municipal de Mexicali, Baja California	DRA-DIR-2372/2021-XXPC	DRA/DIR/0038/2022-XXPC, SM/DAG/019/2022 NO. 1-SM/DAG/020/2022	DRA/DIR/0344/2022-XXPC	Revisión contrato de obra de Construcción de Pavimentación primera etapa del Fracc. Bienestar	Patrimonio	Art. 9, fracción VI, 94, 95 y 96 de la Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado de Baja California así como el diverso 143 fracciones I, II y XV del Reglamento Interno de la Sindicatura Municipal de Baja California.	SM/DAG/051/2021		Obra pública			Esta Sindicatura Municipal determina como procedente el concluir con el proceso de revisión que se llevó a cabo a la obra “Construcción de pavimentación primera etapa del Fraccionamiento Bienestar, en el Rancho Clifford de la ciudad de Mexicali B.C.”, ejecutada por el Fideicomiso para el Desarrollo Urbano de Mexicali a su cargo, instruyendo a la Dirección de Auditoria Gubernamental para que efectúe el cierre de la misma.	Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM	12		12		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, debido a que no se lleva un consecutivo de las mismas.
2023	01/01/2023	31/03/2023	2021	Enero-Diciembre de 2021	Auditoría externa	Financiera Patrimonial		Auditoria Superior del Estado de Baja California ASEBC	TIT/680/2022			Revisión de la Cuenta Pública del Ejercicio 2021, en los financiero patrimonial	Ingresos, egresos, patrimonio	Art.27 Fracc XII y 37 Fracc VII de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Baja California; Artículo 40 TER de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado de Baja California; Artículos 1, 2, 5 Fracción X, 10,16, 19, 20, 21, 22, 24 Fracciones I, III, V, VI, VII, VIII, XIII, XIV, XV, XVII, XXV, XXVIII, XXIX, XXX Y XXXII, 26, 28, 30, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 59, 60 y 94, Fracciones I, XI, XII y XXXI de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado y sus Municipios.	TIT-403-2023		Financieras y Comerciales				Guillermo Rafael Gómez Escalante, Director del FIDUM	0		0		Departamento de Administración y Finanzas	26/04/2023	26/04/2023	Se informa que durante el presente periodo no se generó información en las columnas ?Número de auditoria, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador” debido a que se sigue en espera del oficio de cierre final por parte de la Auditoría Superior del Estado de B.C